一、企業(yè)基本情況
中鐵建設集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中鐵建設)是世界500強中國鐵建股份有限公司的房建旗艦企業(yè)。成立于1979年，前身是中國人民解放軍鐵道兵89134部隊。
中鐵建設具有建筑、市政施工總承包特級資質(zhì)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)一級資質(zhì)等11項行業(yè)最高等級資質(zhì)。下轄20家二級公司、10個(gè)國內指揮部、6個(gè)境外機構，設有國家級技術(shù)中心。企業(yè)注冊資本金35億元。集團成立40多年，先后獲得全國質(zhì)量管理獎、全國實(shí)施卓越績(jì)效模式先進(jìn)企業(yè)、全國用戶(hù)滿(mǎn)意企業(yè)、全國最佳施工企業(yè)、全國文明單位、全國五一勞動(dòng)獎狀、全國企業(yè)文化建設先進(jìn)單位、中央企業(yè)先進(jìn)集體等榮譽(yù)。自1993年參評以來(lái)，累計榮獲魯班獎57項、國優(yōu)獎59項(含國優(yōu)金獎2項)、詹天佑獎10項。
中鐵建設人秉承“逢山鑿路、遇水架橋”的鐵道兵精神，堅持“守正創(chuàng )新、求真務(wù)實(shí)”的工作原則、“低調、內斂、責任、務(wù)實(shí)”的工作作風(fēng)和“職業(yè)、素養、專(zhuān)業(yè)、責任”的職業(yè)精神，將始終履行央企的使命和責任，有諾必踐、使命必達，向著(zhù)品質(zhì)卓越的城市投資建設服務(wù)商不斷邁進(jìn)，為我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出新的更大貢獻。
二、管理的實(shí)施背景
當前世界經(jīng)濟下行壓力不斷加劇，地緣沖突、制裁措施、通脹高企、貨幣政策收緊、糧食危機、能源危機、供應鏈危機等是導致全球經(jīng)濟增速放緩的主因。受限于國際大環(huán)境，國內經(jīng)濟循環(huán)不順暢，各種風(fēng)險挑戰交織疊加，重大風(fēng)險隱患不容忽視。
習近平總書(shū)記指出，當前和今后一個(gè)時(shí)期，我國發(fā)展進(jìn)入各種風(fēng)險挑戰不斷積累甚至集中顯露的時(shí)期，防范化解風(fēng)險挑戰是一項復雜的系統工程和長(cháng)期的戰略任務(wù)，要堅持守土有責、守土盡責，把防范化解重大風(fēng)險工作做實(shí)做細做好。
在2021年工作會(huì )上，汪建平董事長(cháng)基于對當前內外部形勢判斷提出了增強全系統全員安全發(fā)展意識，把防范化解重大風(fēng)險擺在突出位置，加快構建以法律管控為主的“大風(fēng)控”體系，建立健全風(fēng)險預警機制、評估機制、追責機制，把風(fēng)險管理、合規管理與企業(yè)中心工作、業(yè)務(wù)工作深度融合。在這樣一些內外部背景下，中國鐵建倡導全系統構建“大風(fēng)控”體系，目的是在法制鐵建建設、合規治理與體系搭建以及風(fēng)險內控體系建設與規范實(shí)施的基礎上，更進(jìn)一步以法律管控為主優(yōu)化、完善風(fēng)險防控體系和機制，堅持把防范和化解重大風(fēng)險作為高質(zhì)量發(fā)展的前提，堅決遏制風(fēng)險增量，有效化解風(fēng)險存量，嚴格落實(shí)風(fēng)險防控責任，牢牢守住不發(fā)生重大風(fēng)險底線(xiàn)。
三、“大風(fēng)控”管理工作思路
自對標世界一流活動(dòng)開(kāi)展以來(lái)，中鐵建設加強風(fēng)險內控管理，深化法治鐵建建設，提升合規經(jīng)營(yíng)能力。以有效防范風(fēng)險為目的，對標世界一流公司風(fēng)險管理標準與經(jīng)驗，加強風(fēng)險管理職能與其他管理環(huán)節的融合，為建成世界一流企業(yè)“保駕護航”。
根據黨中央關(guān)于防范化解重大風(fēng)險決策部署和國資委加強風(fēng)險管理相關(guān)工作要求，中鐵建設的工作思路是遵循“實(shí)事求是、守正創(chuàng )新、行穩致遠”工作方針，積極探索創(chuàng )新風(fēng)險管控模式，著(zhù)力構建以法律管控為主的“大風(fēng)控”體系。
在風(fēng)險內控建設方面，中鐵建設優(yōu)化重構了風(fēng)險內控組織體系，由集團黨委發(fā)文成立了集團層級和三級單位層級的風(fēng)險管理委員會(huì )，明確了風(fēng)險內控工作由黨委把關(guān)定向、董事會(huì )領(lǐng)導部署、經(jīng)理層貫徹落實(shí)，建立了覆蓋所有單位、部門(mén)和員工，包括各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、環(huán)節及各類(lèi)風(fēng)險的縱向四道防火墻、橫向三道防線(xiàn)的“縱橫結合、協(xié)同監督”的風(fēng)險內控組織架構，強調工作協(xié)同、過(guò)程管控、資源整合和有效利用，建立了各單位、各部門(mén)全方位、全過(guò)程、全員參與的風(fēng)險防控體系和工作機制。
四、主要做法
(一)風(fēng)險管理體系
中鐵建設根據各下屬單位的性質(zhì)、規模和業(yè)務(wù)特色，充分開(kāi)展全面風(fēng)險評估專(zhuān)項行動(dòng)，引導項目部等基層單位、三級單位總部、集團總部中的各個(gè)崗位將本職工作中遇到的風(fēng)險進(jìn)行描述描述、分類(lèi)，填寫(xiě)損失和威脅程度，將評估出的風(fēng)險填寫(xiě)行之有效的已有控制措施和擬增加的控制措施，并錄入股份公司風(fēng)險內控系統，通過(guò)系統的匯總分析，清楚的掌握各類(lèi)崗位的風(fēng)險偏好，做到了“三全”即全員參與風(fēng)險評估、全組織投入風(fēng)險評估、全流程覆蓋風(fēng)險評估。
在中鐵建設和三級單位的年度重大風(fēng)險評估與管控中，集團要求凡是評估出的重大風(fēng)險，必須明確年度管控目標和具體的管控措施，并在下一年度的公司重大風(fēng)險評估中予以復盤(pán)。目前，為了做到對重大風(fēng)險的有效監控，中鐵建設要求重大風(fēng)險要進(jìn)行月度監測和季度報告?，F在集團下屬所有單位已經(jīng)形成了良好信息傳遞循環(huán)機制，即按月度上交公司重大風(fēng)險跟蹤管控表，按季度上交公司重大風(fēng)險管控報告。在月度重大風(fēng)險跟蹤管控表中，參考股份公司關(guān)鍵指標，對指標進(jìn)行甄別比選，完善風(fēng)險監控指標體系，明確重大風(fēng)險的“黃色、橙色、紅色”三類(lèi)預警指標的數值、當前情況和預警狀態(tài)，并在各單位內網(wǎng)適度公開(kāi)或呈各單位經(jīng)理層給與相關(guān)領(lǐng)導參考。
(二)內控體系建設
中鐵建設從管理標準的制定和修訂入手，理順各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理流程并有機的嵌入風(fēng)險管理環(huán)節。目前集團所有制度全部明確了適用范圍包括到哪個(gè)層級，并將該項業(yè)務(wù)的涉及到的基層單位、集團部門(mén)、經(jīng)理層、董事會(huì )的職責和管理邊界進(jìn)行了逐一說(shuō)明，將業(yè)務(wù)的關(guān)鍵績(jì)效指標和業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險嵌入制度進(jìn)行描述。在每個(gè)標準的最后，要求各項標準要附業(yè)務(wù)管理流程圖，在流程中有明確的開(kāi)始節點(diǎn)、過(guò)程節點(diǎn)、結束節點(diǎn)和輸入輸出材料。明確風(fēng)險管理職能與總部其他職能部門(mén)的協(xié)同觸點(diǎn)和職責邊界，實(shí)現了理順風(fēng)險管理流程、找準風(fēng)控組織定位，構建全面、全員、全過(guò)程、全體系的風(fēng)險防控機制，風(fēng)險事項與風(fēng)險管理職能的協(xié)同得到了明確和加強。
(三)法律合規制度建設
1.持續提升全員合規意識，嚴格執行各項合規管理要求
一是細化制度，明確執行要點(diǎn)。中鐵建設在2021年先后下發(fā)《關(guān)于細化“1+9”合規制度的通知》《中鐵建設集團有限公司2021年合規工作要點(diǎn)》《中鐵建設集團有限公司2021年合規工作計劃》《關(guān)于規范集團總部機關(guān)合同管理工作的通知》《關(guān)于強化“1+9”合規制度執行的通知》《關(guān)于簡(jiǎn)化分供合同簽訂相關(guān)事項的通知》《關(guān)于合規工作人員設置及職責劃分的通知》《關(guān)于開(kāi)展合規制度執行情況自查整改》等一系列文件通知，進(jìn)一步優(yōu)化合規管理程序，對工作中發(fā)現的問(wèn)題立行立改、不留隱患。在2022年持續下發(fā)《2021年合規工作報告》《2022年合規工作要點(diǎn)》《中鐵建設集團有限公司“合規管理強化年”實(shí)施方案》等文件通知，繼續推動(dòng)合規管理與業(yè)務(wù)管理深度融合，對合規工作組織和人員進(jìn)一步明確、規范。
二是加強合規機構和隊伍建設工作。2021年6月29日，對集團總部及各區域投資指揮部合規官重新下文進(jìn)行了任命。2021年8月8日，集團下發(fā)《關(guān)于合規工作人員設置及職責劃分的通知》，明確集團各級合規官、合規聯(lián)絡(luò )員的配置要求以及工作職責，通知要求在基層項目部設置首席合規官，由專(zhuān)職書(shū)記或總工程師擔任，使得基層領(lǐng)導提高對合規工作的重視程度。明確項目部財務(wù)人員擔任合規官，即避免職責沖突又便于開(kāi)展合規工作。截至2022年1月，集團本級及所屬各單位已成立合規委員會(huì )共計15個(gè)，任命首席合規官204人、合規官960名，其中專(zhuān)職合規官22名，兼職合規官938名。
2.不斷加強法律審核工作，確保落實(shí)“五個(gè)100%”及“五個(gè)不能”的審核要求
2021年集團法律合規部共出具法律意見(jiàn)書(shū)110份，涉及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)購地、投資項目、增資擴股、股權收購、成立子公司、商標注冊等業(yè)務(wù)。在合同評審中禁止評審“走形式、搞表決、交白卷”，切實(shí)發(fā)揮評審效果、提高評審效率。堅持授權委托書(shū)、規章制度和重要印信線(xiàn)上評審制度，法律部門(mén)作為必審部門(mén)嵌入流程，確保落實(shí)“一沒(méi)四不”理念，確保送審率和審核率100%。
3.制定并執行風(fēng)險防控各項預警制度
一是建立過(guò)程預警機制。通過(guò)建立預警監控機制，關(guān)注甲方的資產(chǎn)和資金動(dòng)向，減少因業(yè)主欠款導致訴訟案件發(fā)生。繼續加強過(guò)程監控，先后下發(fā)《關(guān)于項目財產(chǎn)動(dòng)態(tài)監控及上報相關(guān)數據的通知》《關(guān)于建立非自持、對外銷(xiāo)售類(lèi)項目財產(chǎn)動(dòng)態(tài)監控的通知》《關(guān)于加強對擬投標業(yè)主盡職調查的通知》，重點(diǎn)對建設單位非自持項目財產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監控，以便在建設單位出現危機時(shí)，能夠快速反應，提前提早采取措施，有效降低或避免我方經(jīng)濟損失。連續發(fā)布六期《關(guān)于承攬合同談判及評審中應注意事項的通知》，對合同風(fēng)險進(jìn)行提示，降低承包合同簽約風(fēng)險，提高承包合同履約能力。
二是開(kāi)展重大事項專(zhuān)項行動(dòng)。為盡快減輕企業(yè)負擔，改善企業(yè)經(jīng)濟質(zhì)量，不斷提升經(jīng)濟效益，集團制定了《2022年“重大事項”專(zhuān)項行動(dòng)方案》，圍繞“著(zhù)力破解重大案件，逐步消解重大風(fēng)險，盡快化解重大事項，防范新發(fā)不利事件”的行動(dòng)主題，對重大案件重點(diǎn)督辦，逐項破解，“減存量”;對重大風(fēng)險抓住要害、找準原因，“大化小”;對重大事項積極溝通、有理有據，“解癥結”。每起重大案件處置情況均設置了年度考核指標，同時(shí)要求各單位填寫(xiě)《重大案件推進(jìn)指標分解及措施表》，將年度指標按季度進(jìn)行分解，創(chuàng )新辦法分析問(wèn)題，提出相應的解決思路與措施，立足實(shí)際制定合理的推進(jìn)措施。要求所屬各單位通過(guò)一年時(shí)間的努力，使個(gè)案取得顯著(zhù)進(jìn)展，未決案件要完成確權工作、已確權的要完成收款任務(wù)。
4.著(zhù)力強化境外法律風(fēng)險防控體制機制建設
一是加強海外法務(wù)機構、人員建設。積極推動(dòng)境外公司、項目部、常設機構配備專(zhuān)兼職法律人員，并聘用當地常年法律顧問(wèn)。要求有條件的要設立法律事務(wù)部門(mén)，做到機構到位、人員到位、職能作用發(fā)揮到位。
二是強化海外業(yè)務(wù)法律審核。重點(diǎn)加強對境外業(yè)務(wù)授權委托書(shū)的法律審核把關(guān)，規范授權范圍及程序，明確授權的內容、期限及失效條件。進(jìn)一步強化對于國際規則、項目所在國法律的研究以及國際間的交流協(xié)作，深入研究投資所在國關(guān)于外資準入、投標管理、合同管理、項目履約、勞工權利保護、環(huán)境保護、連帶風(fēng)險管理、債務(wù)管理、捐贈與贊助、反腐敗、反賄賂、反壟斷、法律救濟等方面的規定，確保經(jīng)營(yíng)行為依法合規、海外項目安全可控、有效運營(yíng)。
(四)責任追究體系建設
中鐵建設結合公司實(shí)際，從制度入手不斷完善違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究體系，發(fā)布了《違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究實(shí)施辦法(試行)》，成立了以集團主管領(lǐng)導為主任的違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作管理委員會(huì )，明確了違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究各層級職責、目的與原則、責任追究范圍、損失認定、責任認定、處理及工作程序，為進(jìn)一步規范經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作程序，中鐵建設發(fā)布了《違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究工作操作規定(試行)》，進(jìn)一步明晰了責任追究受理、初核、核查、處理整改及工作報告等要求。
為進(jìn)一步在嚴肅查處違規經(jīng)營(yíng)投資行為的同時(shí)，認真貫徹落實(shí)“三個(gè)區分開(kāi)來(lái)”的重要思想，中鐵建設發(fā)布了《經(jīng)營(yíng)投資免責實(shí)施辦法(試行)》，并將其作為責任追究的配套措施予以發(fā)布，明確了責任追究及免責過(guò)程中各層級職責、工作程序、免責的前置條件、適用情形、工作程序及結果運用，對違反規定、未履行或不正確履行職責造成國有資產(chǎn)損失的在嚴肅責任追究的同時(shí)對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員在履職過(guò)程中出現的偏差和失誤，綜合考慮動(dòng)機態(tài)度、客觀(guān)條件、程序方法、性質(zhì)程度、后果影響等，區分無(wú)先例經(jīng)驗和明知故犯，區分無(wú)明確限制和明令禁止，區分無(wú)意過(guò)失和謀取私利，做到公私分明、功過(guò)厘清、應容則容，鼓勵企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員擔當作為，寬容在經(jīng)營(yíng)投資中的偏差和失誤，激發(fā)改革創(chuàng )新活力，充分調動(dòng)和保護經(jīng)營(yíng)管理人員擔當作為的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng )造性，積極營(yíng)造想干事、能干事、干成事的良好氛圍。
同時(shí)，為進(jìn)一步提升工作效率，中鐵建設設立了違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究辦公室，辦公室設在了審計部，設立專(zhuān)職人員負責責任追究工作。所屬單位均按中鐵建設要求設立了相關(guān)機構、制定了相關(guān)制度、設立的專(zhuān)職人員，形成并完善了多層次、分工明確的責任追究工作體系。
五、主要成效
1.風(fēng)險管理體系
目前，中鐵建設建立了風(fēng)險偏好體系，同時(shí)完善風(fēng)險監控指標體系。中鐵建設下發(fā)了《關(guān)于做好2022年度重大風(fēng)險管控及月度跟蹤監測工作的通知》，要求集團總部各重大風(fēng)險主責部門(mén)按月報送當期情況、管控措施、風(fēng)險態(tài)勢等內容。與此同時(shí)，中鐵建設還明確要求三級單位向集團總部報送本級月度重大風(fēng)險監測情況和重大風(fēng)險監控季度總結報告。目前，集團本級及三級單位均已按照股份公司要求逐級建立了重大風(fēng)險管控月度監測和季度報告工作機制，將重大風(fēng)險的管控由事后向事前延伸，將重大風(fēng)險監測由集團總部向基層單位延伸，月度重大風(fēng)險監控率達100%。
2.內控體系建設
理順風(fēng)險管理流程，嵌入風(fēng)險管理環(huán)節，明確風(fēng)險管理職能與總部其他職能部門(mén)的協(xié)同觸點(diǎn)和職責邊界。中鐵建設持續筑牢守土有責意識和“全員參與、全流程規范、全鏈條監管”的風(fēng)險意識，強化各條線(xiàn)規章制度“立改廢”工作。通過(guò)目前中鐵建設各項制度短板有了顯著(zhù)完善，起到了堵塞管理漏洞，提高管理規范化、制度化、法治化水平的作用，促進(jìn)了內控體系成果與規章制度體系銜接匹配、深度融合。
3.法律合規制度建設
中鐵建設總部和所屬各單位的合規工作體系進(jìn)一步得到了完善。并且在日常工作中能充分發(fā)揮基層法律合規工作人員職能，暢通自下而上的信息傳遞渠道，真正落實(shí)法律合規工作要求。堅持“一沒(méi)四不”理念，送審率和審核率顯著(zhù)提高。通過(guò)對法律風(fēng)險的有效防控，公司發(fā)案數量及金額持續降低。
4.責任追究體系建設
中鐵建設總部和所屬單位目前已建立覆蓋面100%的責任追究體系，均組建了相應的責任追究工作領(lǐng)導機構和日常工作機構。集團總部每季度收集、整理責任追究情況季度報表和報告，跟蹤相關(guān)線(xiàn)索核查、整改、追責等情況，對違反了國有資產(chǎn)監管規定和單位內部管理規定，未履職或未正確履職造成國有資產(chǎn)損失的嚴肅追責問(wèn)責，同時(shí)臺賬管理，持續跟蹤督導，直到整改、追責到位方可銷(xiāo)號。自建立責任追究體系建立以來(lái)，在落實(shí)國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失方面發(fā)揮了重要作用。
